Hy beklemtoon egter die noodsaaklikheid van persoonlike advies aangesien elke individu se omstandighede uniek is. 

Wat is ’n trust?

Moolman verduidelik dat ’n trust gesien kan word as ’n “emmer” waarin bates geplaas word en bestuur word ten bate van die begunstigdes. “Die begunstigdes kan gesien word as kraantjies aan die onderkant van die emmer wat oop- of toegedraai word om inkomste of kapitaalgroei te voorsien.”

Trusts is besonder doeltreffend vir die bestuur van langtermynbates wat oor tyd in waarde sal toeneem. Dit word gereeld gebruik om boedelbelasting te verminder aangesien bates in ’n trust nie deel van ’n persoon se boedel vorm nie.

Voordele van trusts

Volgens Moolman bied trusts talle voordele:

• Beskermer teen krediteure: Trusts kan kapitale bates beskerm in gevalle waar individue besigheid bedryf en ’n risiko van skuldeisers bestaan.
• Kontinuïteit: Trusts verseker dat besighede voortgaan selfs na die afsterwe van ’n vennoot of aandeelhouer. Dit bied ook die geleentheid vir vroeë betrokkenheid van toekomstige bestuurders.
• Effektiewe boedelbeplanning: Trusts verskans bates teen hoë boedelbelasting en bied langtermyn sekuriteit vir begunstigdes.

Uitdagings en beperkings

Tog waarsku Moolman dat trusts nie sonder komplikasies is nie. “Wanneer ’n trust lank bestaan en bates oor verskeie geslagte bestuur moet word, raak die oefening van beheer oor hierdie bates ingewikkeld.” 

Die betrokkenheid van ’n groot aantal begunstigdes met uiteenlopende belange kan verdere uitdagings skep.

Verder word inkomste in ’n trust teen ’n hoë belastingkoers belas, wat dit minder wenslik maak in sekere omstandighede.

Belangrikheid van deskundige advies

Moolman beklemtoon dat individue wat oorweeg om ’n trust te gebruik, kundige advies van ’n gekwalifiseerde boedelbeplanner moet verkry. “Trusts is nuttige instrumente, maar dit is nie altyd die beste oplossing vir elke persoon nie.” 

Slegs met die regte advies en beplanning kan ’n trust ’n kragtige hulpmiddel wees om finansiële doelwitte te bereik en bates vir toekomstige geslagte te beveilig.

OFM Agri mvh